Kepatuhan pajak telah menjadi masalah utama untuk Cross - Border E - Commerce.
Kepatuhan pajak telah menjadi masalah utama untuk Cross - Border E - Commerce.
Ketika datang ke kata kunci untuk salib - border e - industri perdagangan pada tahun 2025, "Pajak" tidak diragukan lagi salah satunya.
Di satu sisi, langkah -langkah tarif unilateral yang diperkenalkan oleh Amerika Serikat dan penyesuaian yang berkelanjutan untuk langkah -langkah ini meningkatkan ketidakpastian lingkungan pasar.
Di sisi lain, pengawasan pajak telah terus diperkuat di berbagai wilayah di Cina dan di seluruh dunia, mulai dari nilai UE - pajak tambahan untuk domestik "bayar - sebagai - Anda {-} petugas pajak yang tidak dapat diekspor ...
Tren global menuju transparansi pajak semakin cepat.
Selama dekade terakhir, Cross - Border E - industri perdagangan telah mengalami pertumbuhan eksplosif, dan operasi pajak telah berada di "area abu -abu" untuk waktu yang lama. Situasi ini dibentuk karena karakteristik pengembangan awal industri dan sistem regulasi global yang tidak lengkap - untuk merebut ruang laba yang sangat besar di balik kemakmuran, banyak perusahaan mengambil risiko dengan mengeksploitasi celah -celah peraturan bea cukai dan insentif pajak yang sesuai.
Oleh karena itu, baik dari perspektif internasional atau yang domestik, tidak dapat dihindari bagi pemerintah dari berbagai negara untuk memperkuat pengawasan pajak.
Secara internasional, dengan meningkatnya tekanan ekonomi global, negara -negara telah memperkuat perpajakan dan pengawasan pajak mereka dari perusahaan perbatasan salib -, yang telah menjadi cara yang efektif untuk mengurangi tekanan fiskal.
Ambillah Amerika Serikat sebagai contoh. Seperti yang disebutkan AMZ123 dalam artikel sebelumnya, karena implementasi kebijakan peningkatan tarif, Amerika Serikat secara bertahap mengintensifkan inspeksi barang -barang ekspor Cina. Baru -baru ini, adat istiadat AS ditemukan melalui "Undang -Undang Penegakan dan Perlindungan" (EAPA) bahwa lebih dari 400 juta dolar AS dalam tarif perdagangan yang belum dibayar telah ditemukan, di antaranya 250 juta dolar AS tarif yang belum dibayar berasal dari 23 perusahaan cangkang Cina.
Menurut laporan Departemen Keuangan AS, berkat kebijakan tarif Trump, pada Juni 2025, pendapatan tarif bea cukai Amerika Serikat mencapai 27,2 miliar dolar AS, mencetak rekor bulanan baru dalam sejarah.
Dari perspektif domestik, dalam konteks kontradiksi struktural yang semakin menonjol dalam pendapatan dan pengeluaran fiskal, dan dengan meningkatnya jumlah salib - perbatasan E - entitas perdagangan, kepatuhan pajak telah menjadi masalah yang mendesak.
Data rabat pajak ekspor yang dikeluarkan oleh Administrasi Pajak Negara menunjukkan bahwa dari tahun 2021 hingga 2024, tingkat pertumbuhan tahunan rabat pajak ekspor yang ditangani oleh otoritas pajak nasional rata -rata 6,6%. Atas dasar yang sebanding, tingkat pertumbuhan semakin meningkat menjadi 7,1% pada paruh pertama tahun 2025, yang mencerminkan ketahanan yang kuat dari ekspor perdagangan luar negeri Tiongkok di bawah keadaan yang kompleks.
Namun, karena hambatan masuk pasar yang relatif rendah dan lebih sedikit pembatasan kebijakan, sejumlah besar perusahaan telah memasuki pasar perdagangan luar negeri. Jumlah Cross - Border E - Entitas perdagangan berlebihan, dan industri ini dicampur dengan berbagai tingkat kualitas. Beberapa perusahaan non - yang sesuai telah memanfaatkan kebijakan yang menguntungkan dari potongan pajak ekspor untuk menipu pajak, secara serius mengganggu pesanan pasar. Menurut statistik yang tidak lengkap, pada tahun 2023, otoritas pajak di seluruh negeri secara terbuka mengungkapkan 317 kasus pelanggaran pajak utama yang melibatkan penipuan pajak dan rabat pajak ekspor.
Pada tahun 2025, terlepas dari dampak faktor -faktor yang tidak menguntungkan seperti perubahan tarif, jumlah salib terdaftar - perbatasan E - perusahaan perdagangan di Cina masih mencapai puncaknya. Data dari Qichacha menunjukkan bahwa pada 30 Mei, ada total 28.900 "Cross - perbatasan E - commerce" perusahaan terkait di Cina. Dalam empat bulan pertama tahun 2025, 5.080 salib baru - border e - perusahaan perdagangan terdaftar, dengan satu tahun - pada - tahun pertumbuhan tahun 173,24%, yang melebihi tingkat pertumbuhan 47,43% dari tahun 173,24%.
Dalam konteks ini, untuk memastikan pengembangan industri yang tertib, tindakan inspeksi pajak telah terus diperkuat di berbagai wilayah seperti Shenzhen, Shandong, Liaoning, dan Henan. Beberapa kasus yang terkait dengan pelanggaran pajak telah diungkapkan secara publik, melibatkan entitas seperti penjual bisnis online internasional dan perusahaan manufaktur perdagangan luar negeri, yang mencakup berbagai bidang termasuk mainan dan produk elektronik. Banyak perusahaan yang terlibat didenda berat, dan mereka yang memiliki keadaan serius bahkan bertanggung jawab secara pidana.
Pada Juli 2025, sebuah perusahaan komunikasi elektronik di provinsi Liaoning diperintahkan untuk mengembalikan 212 juta yuan untuk potongan pajak ekspor yang curang dan juga didenda satu kali jumlahnya. Pada bulan yang sama, tiga perusahaan di provinsi Shandong ditemukan memiliki rabat pajak ekspor yang diperoleh secara curang melalui cara yang tidak tepat. Mereka diminta untuk mengembalikan 631,4 juta yuan dan personel terkait dijatuhi hukuman penjara dan mendenda total 632 juta yuan ...
Pada bulan Agustus tahun ini, sebuah kasus penipuan pajak yang melibatkan "tiga item baru" ekspor yang diungkapkan oleh Biro Pajak Shenzhen juga memicu diskusi panas dalam industri: perusahaan tertentu di Shenzhen, yang merupakan afiliasi dari sejumlah perusahaan yang di bawah rebal yang dikeluarkan oleh perusahaan rebal yang di bawah ini. Mereka diperintahkan untuk mengembalikan 149 juta yuan penipuan pajak dan juga didenda satu kali jumlahnya. Pelaku utama dan 18 orang lain yang terlibat sekarang telah dijatuhi hukuman penjara dan denda.
Orang dalam industri menyatakan secara langsung bahwa masalah saat ini di pasar adalah bahwa beberapa bisnis luar negeri yang baru ditambahkan tidak berkontribusi pada pendapatan pajak. Akibatnya, PDB meningkat sementara pendapatan pajak secara keseluruhan menurun. Ini cenderung menyebabkan ketidakadilan pajak dan memberikan tekanan kompetitif yang lebih besar pada industri tradisional.
Orang dalam juga mengungkapkan bahwa kasus penipuan pajak ekspor ini sedang diselidiki hanyalah permulaan. Negara kami saat ini sedang melakukan kampanye perbaikan yang komprehensif. Dengan implementasi beberapa peraturan pajak baru dan kedewasaan Sistem Pertukaran Informasi Pajak (CRS), distribusi kekayaan perusahaan perbatasan Cross - akan menjadi lebih transparan.
Cross - Border E - Kepatuhan pajak perdagangan berkembang dari masalah "opsional" menjadi masalah "wajib" yang sangat penting untuk kelangsungan hidup perusahaan.
Pada tahun 2025, serangkaian peraturan pajak baru secara berturut -turut diperkenalkan baik di dalam negeri maupun internasional, secara signifikan menaikkan persyaratan kepatuhan pajak untuk perusahaan perbatasan silang-. Terutama di Cina, pengumuman seperti "pengumuman tidak . 15 dari 2025" dan "pengumuman no . 17 tahun 2025" diikuti satu demi satu, menyebabkan kegemparan besar dalam industri.
Pertama, "pengumuman no . 15 dari 2025" dirilis pada bulan Juni tahun ini. Pengumuman tersebut menetapkan bahwa terlepas dari apakah itu adalah platform perdagangan domestik E - atau platform perdagangan salib - {- seperti yang diputuskan oleh orang -orang, untuk cross {6 {6} {6} {{6} {{6} {{6} {{6} {{6} {{6} secara hukum secara hukum terkait secara hukum Pajak laporan, dan informasi penjual akan dilaporkan secara teratur ") Waktu pengiriman data pertama adalah Oktober 2025.
Pada bulan Juli, "Pengumuman Tidak . 17 dari 2025" diumumkan secara berlebihan, menargetkan proses ekspor. Ditetapkan bahwa mulai dari 1 Oktober, perusahaan agen ekspor harus secara bersamaan mengirimkan informasi dasar dari klien ekspor aktual dan jumlah ekspor. Kegagalan untuk mengirimkan secara akurat akan dianggap sebagai diri - ekspor, dan perusahaan agensi akan menanggung jumlah penuh pajak penghasilan perusahaan. (Untuk detailnya, lihat "Peraturan pajak lain akan diimplementasikan! Cross - Ekspor perbatasan juga memerlukan deklarasi nama asli")
Perbedaan terbesar dari peraturan lama terletak pada ini: model "Pay for Export" secara eksplisit dilarang di masa lalu, dan praktik tradisional ekspor dengan meminjam kualifikasi orang lain tidak lagi layak.
Baru -baru ini, beberapa perusahaan di Shenzhen yang telah membuat deklarasi pajak nol telah menerima pengingat dari Biro Pajak, meminta mereka untuk menjelaskan situasinya.
Sementara itu, beberapa perusahaan penerusan pengiriman juga telah mengeluarkan pengumuman yang relevan, mengharuskan penjual untuk menyelesaikan pendaftaran perusahaan produksi dan penjualan yang sebenarnya dari barang yang diekspor dan menandatangani perjanjian agensi sebelum melakukan pemesanan. Perlu untuk menentukan dengan jelas bahwa perusahaan produksi dan penjualan ini adalah eksportir aktual untuk bisnis paket kecil ekspor yang sesuai, untuk memastikan kepatuhan dan menghindari mempengaruhi proses izin bea cukai dari bisnis ekspor.
Dapat diperkirakan bahwa karena berbagai peraturan pajak baru diterapkan secara bertahap, persyaratan untuk deklarasi pajak dan kepatuhan dalam operasi bisnis akan terus meningkat.
Berdasarkan kebijakan dan diskusi industri, berbagai - - perusahaan perbatasan akan menghadapi tantangan yang berbeda: untuk perusahaan besar, mengkonfigurasi ulang struktur pajak global mereka dan membangun sistem manajemen kepatuhan yang komprehensif adalah kebutuhan yang mendesak, tetapi ini juga menyajikan peluang untuk mengoptimalkan burdens pajak global; Untuk beberapa perusahaan kecil dan menengah -, biaya kepatuhan telah meningkat secara signifikan. Jika mereka gagal menyesuaikan dan merespons tepat waktu, mereka akan menghadapi krisis bertahan hidup.
Menanggapi peraturan pajak yang akan datang, beberapa penjual di industri telah memberikan solusi kepatuhan yang sesuai. Mengambil fenomena "pembelian tanpa faktur" yang meluas di industri sebagai contoh, setelah peraturan baru berlaku, perusahaan tanpa faktur akan menghadapi dua tantangan utama: pengembalian pajak pengurangan input PPN dan pengurangan biaya pajak penghasilan perusahaan. Akibatnya, margin keuntungan mereka akan berkurang secara signifikan. Menanggapi hal ini, beberapa penjual menyarankan agar mereka dapat menyelesaikan masalah melalui kebijakan pembebasan pajak di zona percontohan, "Perdagangan Transit Hong Kong", dan dengan mendapatkan faktur melalui perusahaan layanan komprehensif perdagangan luar negeri.
Namun, dari perspektif praktis, solusi ini lebih berlaku untuk perusahaan perbatasan salib besar -. Misalnya, "Hong Kong Forwarding" melibatkan pendirian anak perusahaan di Hong Kong untuk pengadaan dan pembayaran, meninggalkan proses pengadaan yang tidak tercatat untuk ditangani di luar negeri, dengan kewajiban pajak domestik dan tanggung jawab pengaguman yang ditanggung oleh pemasok domestik ... Operasi ini mengharuskan penjual untuk hati -hati memilih pemasok kooperatif dan juga menuntut penjual yang telah mencukupi.
Saat ini, banyak -} - {{1} {{1- masih dalam keadaan menunggu kebijakan diterapkan sebelum melakukan penyesuaian lebih lanjut.
Tidak ada keraguan bahwa dalam transformasi ini, tren transparansi pajak tidak dapat diubah, dan salib - perbatasan E - industri perdagangan bergerak dari pertumbuhan yang tidak diatur ke pengembangan standar. Ketika pengawasan pajak menjadi semakin halus, "kepatuhan" telah menjadi prioritas utama yang harus diikuti oleh perusahaan perbatasan -.
Pada tahun 2025, tantangan kepatuhan yang dihadapi oleh Cross - Border E - perusahaan perdagangan akan jauh melampaui masalah pajak. Semua aspek industri memperketat ulasan kepatuhan mereka.
Pertama, ada peningkatan persyaratan kepatuhan produk. Mengambil bank listrik sebagai contoh, peraturan internasional seperti sertifikasi UE CE, sertifikasi FCC AS, sertifikasi PSE Jepang, dan sertifikasi 3C yang secara resmi diterapkan di Cina pada bulan Agustus telah meningkatkan persyaratan yang lebih tinggi untuk kepatuhan produk. Pada bulan Juni tahun ini, insiden penarikan produk Bank Daya dari Romos dan Anker Innovation memicu diskusi panas di industri ini. Saat ini, Romos secara langsung menghentikan produksi dan operasi.
Aspek berikutnya adalah penguatan perlindungan kekayaan intelektual. Tidak hanya memiliki salib utama - border e - Platform perdagangan meningkatkan aturan pendaftaran merek, tetapi juga beberapa daerah di Cina telah membuat penyesuaian yang sesuai untuk mengatasi risiko kekayaan intelektual yang dibawa oleh perkembangan cepat perdagangan Cross - {{4} {4}.
Misalnya, pada bulan Agustus, Biro Kekayaan Intelektual Provinsi Jiangsu merilis "Daftar Implementasi Proyek Reformasi Mikro untuk seluruh perlindungan rantai kekayaan intelektual pada tahun 2025", berencana untuk membuat salib - perbatasan E - Commerce Kekayaan Kekayaan Risiko Peringatan Awal di Xiangcheng dari Suangcheng. SUIANGCHEN.
In addition, the upgrading of customs and logistics supervision in various countries, as well as the increased data compliance requirements for cross-border e-commerce, have also frequently become hot topics in the industry this year, indicating that global supervision of cross-border e-commerce enterprises is becoming stricter.
Dengan munculnya era kepatuhan komprehensif, seluruh ekosistem industri perbatasan salib - akan dibentuk kembali.
Oleh karena itu, untuk Cross - Perusahaan Perbatasan, ini bukan hanya tentang perpajakan. Membangun sistem kepatuhan yang komprehensif dan mengintegrasikan kesadaran kepatuhan ke dalam setiap aspek operasi harian perusahaan, dari pengadaan, penjualan hingga logistik dan keuangan, semuanya memerlukan pembentukan prosedur standar. Ini akan memberikan lebih banyak peluang untuk naik kapal yang menuju ke era "kepatuhan yang teliti".
Dalam lingkungan bisnis yang global ini, kepatuhan dalam operasi selalu menjadi landasan bagi pengembangan istilah perusahaan yang berkelanjutan dan panjang -.
